中国人民银行


中国人民银行关于加强对农村信用社监管有关问题的通知

银发[2001]396号

中国人民银行各分行、营业管理部：

　　为促进农村信用社依法合规经营和做好支农服务工作，现就进一步加强监管的有关问题通知如下：

　　一、加强贷款管理，规范信贷支农服务。人民银行各分支行要督促农村信用社严格信贷管理，防范违规行为发生。一是发放农户贷款必须尊重农民的意愿，不得以物抵贷，不得指定购物单位，不得强行转账；二是不得在发放贷款的同时扣收信用社股金、贷款利息保证金、各种税费和乡、村统筹资金等；三是严禁贷款给个人和企业从事股票交易，严禁发放个人股票质押贷款，防止农村信用社支农资金流入股市；四是不得向乡(镇)政府、村委会发放贷款，不得用信用社贷款垫发工资和各项统筹，不得发放以村(组)名义统一承贷并用于完成上缴各种农村税、费的贷款。对有章不循、有禁不止的，人民银行各分支行要严厉查处，不能姑息纵容。

　　二、加强对大额贷款的跟踪检查，严格控制大额贷款的发放。严格禁止农村信用社超规定比例发放大额贷款，已经发放的要做出计划，逐步压回。人民银行各分支行对农村信用社单户大额贷款，要逐笔登记，建立台账，跟踪监控，对已经形成不良贷款的，要督促农村信用社尽快制定清收方案，落实清收责任。凡单户大额贷款出现损失或存在较大风险的，要逐个分析原因，及时采取资产保全措施，同时追究有关人员的责任。人民银行各分支行要对农村信用社的放款情况进行经常性的检查，督促农村信用社坚持服务“三农”的贷款投向，指导其分散贷款风险。对不听劝告，继续超比例发放大额贷款的，要追究有关人员的责任。

　　三、加强对农村信用社不良贷款的监控，督促农村信用社降低不良资产。人民银行各分支行要把督促农村信用社降低不良贷款作为当前农村信用社监管的重点，按照“跟踪、督促、指导”的方针，建立农村信用社清收不良贷款监控制度，按季按月对农村信用社不良贷款变动情况进行分析，对不良贷款余额继续增加、不良贷款比例继续上升的，及时质询和预警；对清收工作完成好，不良贷款率持续下降的，要总结经验，组织推广。当前，要抓好重点地区和重点大户的不良贷款清收工作，组织开展实地调查，帮助农村信用社制定清收不良贷款的措施办法。对新增贷款，要督促农村信用社加强管理，落实责任，坚决遏制新增不良贷款的发生。

　　四、明晰产权关系，充实资本金，增强农村信用社抵御风险能力。一是通过明晰产权，明确信用社由谁投资、由谁管理、出了风险由谁承担责任，通过改革产权制度，形成“资本自聚、资金自筹、经营自主、盈亏自负、风险自担”的机制。信用社股本金主要由农民投资入股组成，资本积累的大部分按规定转归投资人，同时，由投资人按入股金额承担风险。二是大力增资扩股。农村信用社可根据当地农民人均收入水平，适度提高农户入股金额，并视情况增设投资股，大力吸收有一定资本并对农村信用社的金融服务有强烈需求的种养业大户、各类专业户、个体工商户和农村中小企业多入股、入大股。农村信用社要通过改进对社员的金融服务吸引社员入股。社员入股要坚持自愿原则，防止违背社员意愿，以克扣贷款等方式增扩股金。人民银行各分支行要加强对农村信用社资本金的考核，帮助农村信用社制定增资扩股计划，落实补充资本金的措施，力争在2-3年内使农村信用社的资本充足率有明显提高。

　　五、督促农村信用社加强财务收支管理，扭亏增盈。人民银行各分支行要加强对农村信用社各项费用开支的监督，坚决制止和纠正费用开支违章违规行为。要严格控制农村信用社的固定资产购置，农村信用社在固定资产购建之前必须按照规定程序履行报批手续；亏损社在扭亏之前一律不得兴建办公楼和购买小汽车；农村信用社联社不得筹集农村信用社信贷资金或抽调农村信用社自有资金兴建办公楼。对农村信用社和联社违反财务管理规定，挪用信贷资金兴建办公大楼和购买小汽车的，要严肃查处，追究农村信用社主任和联社主任的责任。同时，要帮助农村信用社制定扭亏增盈计划，落实扭亏增盈措施，对长期亏损的农村信用社要加强跟踪监控，明确专人负责，对亏损额增加的农村信用社要提出警告，限期减亏。

　　六、加强对农村信用社的债券投资管理，切实防范投资风险。农村信用社的资金要坚持取之于农、用之于农，资金运用要立足当地，服务“三农”。在确保支农资金需要的前提下，农村信用社资金仍有富余的，可以适当用于债券投资，但要严格控制债券投资品种，除国债、政策性金融债以及经中央有关部门批准公开发行的国家重点建设企业债券外，一律不得购买其他债券。农村信用社购买国债及政策性金融债，必须以联社为单位进行，并在中央国债登记结算有限公司开立债券托管账户，办理登记托管。具有全国银行间债券市场债券交易成员资格的农村信用社联社，可直接通过全国银行间债券市场购买债券；不具有成员资格的，可委托具有代理结算资格的商业银行或农村信用社联社进行。农村信用社联社办理债券投资业务，必须是在基层社自愿的前提下，将基层社富余的资金集中起来，代为办理。联社与基层社是受托代理的关系，债券投资收益应当归基层社，联社不得以此为名，集中统筹基层社的资金，用于自身投资。
　　农村信用社联社进行债券回购交易，必须严格按照《全国银行间债券市场债券交易管理办法》的规定进行，防止资金流入股市。
　　对部分地区农村信用社委托证券公司等进行的所谓协议债券投资，要认真加以清理。已经到期的，要及时收回，不得再续签委托购买协议；没有到期的，要指定专人负责监控，到期后及时收回，防止资金形成损失。农村信用社今后不得再与证券公司、投资公司等机构进行委托债券投资活动。

　　七、切实加强各级联社领导班子建设。农村信用社各级联社领导班子要认真学习、贯彻落实党的十五届六中全会精神，按照“三个代表”的要求，改进思想作风和工作作风，推进理论创新、制度创新和工作创新，增强领导班子的凝聚力和战斗力，使联社领导班子真正成为务实高效、团结奋进的领导集体。人民银行各分支行要督促联社不断完善法人治理结构，实行理事长和主任分设，规范议事和决策程序，建立决策、经营、监督相互制约的内部控制机制，坚持重大事项集体审批、集体决策制度，充分发挥联社领导班子的整体功能，防止联社主要负责人独断专行，搞“一言堂”。对联社领导班子要加强考核，明确班子的任期目标和个人岗位职责，联社理事会要制定主任任期内的业务经营目标，提出明确的降低不良贷款比例和扭亏增盈计划。要建立联社领导班子成员定期述职、年度考察制度，对工作作风差，有违法违规行为，群众反映强烈的，要坚决撤换。
　　2001年底，人民银行各分支行要依据《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》(中国人民银行令[2000]第1号)的有关规定，对县及县以上各级联社的主要负责人的任职资格进行一次检查，对因学历和从事金融工作年限不符合任职资格条件，但内部经营管理较好的农村信用社和联社的高级管理人员，可规定时间，限期达到任职资格条件要求；对经营管理中存在较大问题的高级管理人员，要约见谈话，限期改正存在的问题；对既不符合任职资格条件，经营管理又比较混乱的高级管理人员，要坚决取消其任职资格。

　　八、进一步明确监管责任，落实风险防范措施。人民银行各分支行要认真落实《农村信用社监管工作责任制实施办法(试行)》(银发[2001]296号)，充实监管力量，明确监管岗位职责，增强监管人员的政治使命感和责任感。要按照监管责任制实施办法的要求，将农村信用社监管责任落实到处、到科、到人。各分支行要依法履行对农村信用社的监管职责，特别是县级支行要集中精力加强对农村信用社的监管；对高风险农村信用社指定专人跟踪监控，落实风险化解措施；加强对监管工作的检查考核，对监管失职者严肃处理。
　　当前，要重点做好春节前后农村信用社支付风险的防范工作。对有支付风险苗头的，要及时采取有效措施控制风险扩散。情况严重的要及时上报，并商请地方人民政府帮助解决。农村信用社和联社要加大组织资金力度，县以上各级联社要充分发挥调剂资金的功能，及时帮助解决农村信用社支付困难，确保元旦、春节期间农村信用社不出现支付风险。

中国人民银行

二○○一年十二月六日

黑龙江省哈尔滨市人民政府办公厅


哈政办综[2005]60号

哈尔滨市人民政府办公厅关于转发哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理实施细则的通知




各区、县(市)人民政府，市政府各委、办、局，各有关单位：

　　经市政府同意，现将哈尔滨市人民政府与国家开发银行黑龙江省分行信用合作领导小组办公室制定的《哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理实施细则》予以转发，请认真贯彻执行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○五年十一月十六日





哈尔滨市使用国家开发银行
政府信用贷款管理实施细则
哈尔滨市人民政府与国家开发银行
黑龙江省分行信用合作领导小组办公室


(二○○五年九月七日)


　　第一条 为加强对国家开发银行政府信用贷款(以下简称政府信用贷款)的管理，．确保合理、有效使用和按时偿还贷款，根据《哈尔滨市政府使用国家开发银行政府信用贷款管理办法》(哈政办发[2005]18号，以下简称《管理办法》及国家和省有关规定，结合我市实际，制定本实施细则。

　　第二条 使用政府信用贷款项目分为经营性项目、准经营性项目和社会公益性项目。经营性项目贷款由项目法人负责偿还；准经营性项目通过财政补贴方式，使其达到经营性标准后，由项目法人负责偿还；社会公益性项目贷款由申报项目的同级政府负责偿还。

　　第三条　坤请使用政府信用贷款的企业需符合《管理办法》第十一条的规定，民营企业还应符合下列条件：

　　(一)资产规模在5，000万元人民币以上；

　　(二)资产负债率在35％以下；

　　(三)申请贷款额度不超过净资产的40％；

　　(四)企业效益良好。

　　第四条 市财政局根据各区、县(市)财政收支状况及增长预期，评估各区、县(市)的承债能力，通报市发改委。市发改委参考市财政局核定的额度安排各区、县(市)使用开发银行政府信用贷款项目。

　　第五条 借款平台根据市发改委的通知和项目法人提供的项目材料，组织对申请使用政府信用贷款项目进行调研和评估。具体评估程序、内容和办法，由借款平台另行制订。

　　第六条 经批准使用政府信用贷款的区、县(市)项目，不分公益性和经营性，均应由相关区、县(市)政府向市政府出具由本区、县(市)长及财政局长本人签署、并经同级人大批准的对项目投资风险给予补偿和回购借款平台投资股权的承诺文件，同时抄送市发改委、市财政局和借款平台。

　　第七条 经批准使用政府信用贷款的经营性项目(包括达到经营性项目标准的准经营性项目)，采取政府导向、市场化运作的方式进行贷款投资，借款平台与项目法人按照市场原则和有关法律建立明晰的投资和被投资人关系或债权债务关系。申请使用政府信用贷款的项目法人应向借款平台提供与贷款额度相应的财产抵押、相关权利的质押、法人代表连带责任保证或由借款平台认可的第三方出具的不可撤销担保函。项目法人贷款的担保或财产抵押手续，应按照有关法律、法规办理。

　　第八条 办理完成承诺文件或抵押、质押、担保手续的项目，由借款平台按照《使用开发银行政府信用贷款项目通知书》，会同项目法人，与国家开发银行签订项目借款合同，并与项目法人签订贷款投资协议，通过投资、附条件股权投资、委托贷款、用款协议书等形式，将借款资金投入到项目建设中，同时明确借款项目具体事项和双方权利、义务。贷款投资协议的具体内容由借款平台和项目法人自行确定。

　　第九条 投资项目的政府信用贷款资金由借款平台按照协议确定的提款期进行支付。项目资金使用5日前，项目法人携提款相关依据材料到借款平台初审，由借款平台出具初审意见单后到国家开发银行办理提款。

　　第十条 借款平台负责编制政府信用贷款年度提款计划和年度还款计划，于每年1月底前下达各项目法人，并报市发改委、财政局备案。年度内需要变更使用贷款提款计划的，由项目法人提前2个月向借款平台提出申请，借款平台商国家开发银行同意后下达调整计划，同时抄报市发改委、财政局备案。

　　第十一条 各项目法人和各级政府在编制年度单位预算、部门综合预算和财政预算时，应根据所承担的投资风险补偿和股本回购责任，优先安排资金用于偿还到期的政府信用贷款本息。

　　第十二条 借款平台在还本付息前15日，向项目法人发出还本付息通知书。除市政府另有规定外，各项目法人作为债务主体，负责筹集资金，保证按时足额偿还政府信用贷款。

　　第十三条 项目法人不能按期偿还政府信用贷款本息、股利和无法按协议约定回购借款平台股权时，借款平台应立即通报项目法人所属政府和财政部门，同时抄报哈尔滨市政府信用贷款工作领导小组(以下简称市领导小组)办公室，并按照承诺由市政府和相关区、县(市)政府筹集资金垫付。

　　第十四条 对未能及时筹集资金、履行垫付还贷责任的区、县(市)政府，由借款平台向市政府提出申请，经市政府批准后，通过市和区、县(市)两级财政管理体系，将有关区、县(市)政府的财政资金划转借款平台；对市本级的项目法人，采取扣减主管部门和项目法人的各种拨款等方式，收回到期债务或垫付资金。

　　第十五条 对未能按时履行贷款投资协议的项目法人和有关区、县(市)政府，市领导小组将取消其申请政府信用贷款的资格，借款平台将停止对项目的继续投资，并根据贷款投资协议，采取各种方式收回贷款投资资金，必要时采取法律手段收回项目法人的到期债务。

　　第十六条 各贷款项目法人应严格按照已批准的建设规划认真组织项目的实施工作，有效控制项目的建设成本，确保项目资金的使用效率。

　　第十七条 政府信用贷款投资项目的资金应单独核算，专款专用，任何部门和单位不得截留、挪用。项目法人的自筹资金必须与政府信用贷款同比例到位。对项目法人截留、挪用项目资金，未落实配套资金，弄虚作假骗取贷款资金的，一经发现，将立即终止贷款发放，追回已发放贷款，并追究有关人员的行政、法律责任和经济赔偿责任。

　　第十八条 使用政府信用贷款项目完工后，项目法人应及时将验收结果和项目决算报市发改委、市财政局和国家开发银行，同时报借款平台。

　　第十九条 借款平台要制订投资紧急回收计划，发现投资条件不符合投资设想或项目进展不利而出现风险时，借款平台有权立即停止资金投入，同时报市领导小组审定，有效规避投资风险。

　　第二十条 借款平台独立或配合市政府有关部门执行《管理办法》第三十条的有关规定，可委托中介机构对贷款项目进行审计。

　　第二十一条 借款平台在项目法人按照基本建设程序予以竣工验收后，组织有关部门对政府信用贷款项目进行后评估，检验贷款资金使用的经济效益和社会效益，对项目目标的实现程度作出客观评价。

　　第二十二条 本实施细则由市领导小组办公室负责解释。

　　第二十三条本实施细则自发布之日起施行。